700 millions de cas d'évasion fiscale: combien de temps les vendeurs de cigarettes Philippines E - peuvent-ils prendre leur dernière traînée?

Le Philippine Bureau of Internal Revenue (BIR) a déposé 75 poursuites pénales auprès du ministère de la Justice (DOJ) mercredi 20 août, accusant plusieurs individus et entreprises impliquées dans le trading électronique illégal de ne pas payer une taxe d'environ 700 millions de pesos.
L'amende de 700 millions de pesos n'est que le prélude
Le 12 juin, le Philippine Bureau of Internal Revenue (BIR) a émis 32 "ordres de crise", gelant 41 entrepôts situés sur Luzon, Visayas et Mindanao Islands. Sur les lieux, 3,67 millions de cartouches de cigarettes électroniques sans timbres d'imposition et 810 000 bâtons de cigarettes jetables ont été saisis. La valeur estimée était de 1,24 milliard de pesos, correspondant à un montant d'évasion de 706 millions de pesos (environ 89 millions de yuans).
Il s'agit de la plus grande opération d'application de la fiscalité de l'histoire de l'industrie des cigarettes Philippine E -, et c'est aussi le "premier incendie" sous le nouveau directeur du BIR, Lilia Guillermo.
Derrière l'évasion fiscale: la zone grise de "pas de réglementation"
Le rapport d'inspection des BIR montre que les entreprises impliquées ont principalement violé trois lignes rouges:
1. Ne pas enregistrer les codes TRU: la loi électronique sur les cigarettes (RA11900) qui est entrée en vigueur en décembre 2022 nécessite que tous les produits de cigarette E - soient enregistrés sur la plate-forme TRU (piste et trace unique) et fixées avec les codes. La violation est considérée comme une contrebande;
2.
3. Logistique souterraine: 90% des marchandises éluquées entrent par la logistique de "camionnage fantôme" (expédition de mouches) à partir de ports privés tels que South Guanamay et Batangas, en évitant la machine à rayons Customs X -.
Cependant, les initiés de l'industrie ont révélé que ce qui faisait vraiment que les vendeurs "prennent des mesures désespérés" était le "Roller Coaster politique" du système d'impôt aux cigarettes Philippine E - au cours des quatre dernières années:
2020: 47 pesos par millilitre de solution de nicotine;
2022: Changé en taxe ad valorem notée, le maximum étant de 55 pesos / ml;
2023: Ajout d'une taxe AD Valorem de 10%;
2024: annulé la taxe AD Valorem à 10%, mais la taxe minimale de valorem AD a été augmentée à 65 pesos / ml.
Chaque ajustement fiscal nécessitait un étiquetage RE - des prix. Les marchandises avec déclaration de douane formelle n'ont pas pu être vendues du tout et ne pouvaient que passer par le canal gris.
L '"ancre de prix" de la chaîne d'approvisionnement chinoise a échoué
65% de l'offre du marché des cigarettes Philippine E - provient de Shenzhen et Dongguan en Chine. Avant 2023, les prix du FOB donné par les usines chinoises à de grands grossistes étaient similaires, quelle que soit la taille de l'usine. Mais en février 2024, les douanes chinoises ont implémenté la gestion de la "liste blanche" pour les exportations de cigarettes E -, et les sous-traitants doivent fournir des certificats d'enregistrement de pays de destination (codes TRU). De petites usines sans Tru ont instantanément perdu leurs qualifications d'exportation, conduisant à un bond du prix FOB des "marchandises conformes".
Après la suppression de «l'ancre des prix», il y a eu une polarisation sur le marché philippin:
Produits conformes: le prix de détail a grimpé à 350 pesos, les ventes ont chuté de 60%;
Transion des marchandises: maintenu 200 pesos, mais devait supporter des risques juridiques plus élevés.
Les grossistes étaient comme des biscuits en sandwich, la gauche étant l'augmentation des prix des usines chinoises et la droite étant la collecte fiscale par le Bureau fiscal des Philippines.
Les consommateurs "votent avec leurs pieds", et les magasins hors ligne sont devenus des "oiseaux effrayés"
Selon les rapports pertinents, un journaliste a visité 12 magasins de collecte de cigarettes E - à Manille CBD et trouvé:
3 magasins avaient affiché des avis de "vente de dédouanement", se préparant à passer à la vente de café;
5 magasins ont caché des marchandises conformes sous le comptoir et ne leur ont montré que des clients réguliers;
4 magasins sont simplement passés à la vente de "cigarettes conformes" et ont accroché un panneau d'avertissement disant que "les cigarettes électroniques sont nocives pour la santé" à l'entrée.
"Auparavant, je pouvais vendre 200 cigarettes par jour, mais maintenant il est difficile d'obtenir 20 cigarettes", a déclaré le greffier du magasin Aiko. "La première question des clients ne concerne pas la saveur, mais" y a-t-il des produits sans billets moins chers? "".
Étape suivante: Qui est sur la "liste de chasse" de BIR?
Les documents BIR internes montrent que l'inspection est effectuée en trois étapes: juin - août: verrouiller les 50 meilleurs grossistes avec des volumes d'importation annuels dépassant 50 millions de pesos; Septembre - Décembre: Suivez les agences de déclaration de douane et les transitaires derrière le "Fly Shipping"; 2025: conjointement avec NBI (National Investigation Bureau), déposent des affaires pénales contre des "usines souterraines".
"Nous avons obtenu les données de fond de Lazada et de Shopee, qui vendent des" marchandises non enregistrées ", très claire", a annoncé le directeur adjoint de BIR, Jethro Sabariaga, lors d'une réunion à clôture.

La "dernière fenêtre" du vendeur
Le conseiller juridique de la Chambre de commerce et d'industrie de Manille, Marco Lim, a fait trois suggestions pour le sauvetage de soi -:
1. Si l'impôt en cours pour l'exercice 2023-2024 est payé dans les 30 jours, aucune pénalité de paiement en retard ne sera imposée.
2. Si vous demandez volontairement le code TRU, même si les ventes sont suspendues, vous devez maintenir votre statut de "liste blanche".
3. Négocier la coopération OEM avec des usines conformes locales (comme Mighty Corp) pour contourner les restrictions d'exportation de la Chine.
Le marché des cigarettes Philippine E - ne disparaîtra pas, mais il deviendra "conforme". Si vous ne vous transformez pas maintenant, vous n'aurez qu'attendre pour être liquidé.